Odlok o proračunu Občine Braslovče za leto 2012 (ODLO)

# Odlok o proračunu Občine Braslovče za leto 2012 (ODLO) Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, 76/08, 100/08 – odl. US, 79/09 in 51/10), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4) in 16. člena Statuta Občine Braslovče (Uradni list RS, št. 37/99, 55/00, 16/03) je Občinski svet Občine Braslovče na 12. redni seji dne 21. 12. 2011 sprejel ## O D L O K o proračunu Občine Braslovče za leto 2012

S tem odlokom se za Občino Braslovče za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).

V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: -------------------------------------------------------------   v eurih ------------------------------------------------------------- Skupina/ Besedilo Proračun Podskupina leta 2012 kontov ------------------------------------------------------------- A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) 5.265.236 TEKOČI PRIHODKI (70+71) 4.126.374 70 DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706) 3.402.819 700 Davki na dohodek in dobiček 3.035.749 703 Davki na premoženje 194.220 704 Domači davki na blago in storitve 172.850 706 Drugi davki 0 71 NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) 723.555 710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja 140.805 711 Takse in pristojbine 6.000 712 Denarne kazni 8.250 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 0 714 Drugi nedavčni prihodki 568.500 72 KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) 153.790 720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 0 721 Prihodki od prodaje zalog 0 722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev 153.790 73 PREJETE DONACIJE (730+731) 48.650 730 Prejete donacije iz domačih virov 40.650 731 Prejete donacije iz tujine 8.000 74 TRANSFERNI PRIHODKI (740) 936.422 740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij 535.968 741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU 400.454 II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 5.405.302 40 TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409) 1.320.982 400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 280.982 401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 46.205 402 Izdatki za blago in storitve 896.295 403 Plačila domačih obresti 36.000 409 Rezerve 61.500 41 TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413+414) 1.400.530 410 Subvencije 21.250 411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom 966.290 412 Transferi neprofitnim org. in ustanovam 147.540 413 Drugi tekoči domači transferi 265.450 414 Tekoči transferi v tujino 0 42 INVESTICIJSKI ODHODKI (420) 2.585.690 420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 2.585.690 43 INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432) 98.100 431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski upor. 44.300 432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom 53.800 III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.- II.) –140.066 ------------------------------------------------------------- B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB ------------------------------------------------------------- 75 IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) 250 750 Prejeta vračila danih posojil 0 751 Prodaja kapitalskih deležev 0 752 Kupnine iz naslova privatizacije 250 44 V. DANA POSOJILA IN POVEČANJ KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) 440 Dana posojila 441 Povečanje kapitalskih deležev 442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije 443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih osebah j. p. VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.- V.) 250 ------------------------------------------------------------- C. RAČUN FINANCIRANJA ------------------------------------------------------------- 50 VII. ZADOLŽEVANJE (500) 0 500 Domače zadolževanje 0 55 VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) 124.020 550 Odplačila domačega dolga 124.020 IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V-VIII.) –263.836 X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) –124.020 XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.- VIII.-IX.) 140.066 ------------------------------------------------------------- XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. PRETEKLEGA LETA 9009 Splošni sklad za drugo (ocena) 270.000 ------------------------------------------------------------- Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletnih straneh Občine Braslovče.

Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta.

Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, požarna taksa, prispevek za priključitev na javni vodovodni sistem, prispevek za priključitev na javni kanalizacijski sistem in druge predpisane namenske dajatve. Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se v višini dejanskih prejemkov in izdatkov poveča obseg proračuna. Pravice porabe sredstev, ki so izkazane na proračunskih postavkah za usklajevanje plačnih nesorazmerij, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.

Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan do višine 40 %. Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in o njegovi realizaciji.

Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegat 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.

Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet. Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov uveljavljenega proračuna. Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.

Proračunski skladi so: 1. poračun proračunske rezerve, oblikovane po ZFJ. V proračunsko rezervo občine se v letu 2012 izloči 50.000,00 EUR, oziroma največ do 1,5 % prejemkov proračuna. Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZFJ župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. Med odhodki proračuna so planirana sredstva za splošno proračunsko rezervacijo v višini 11.500,00 EUR. Sredstva splošne proračunske rezervacije so planirana za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan.

Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2012 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 300,00 EUR.

V letu 2012 se Občina Braslovče ne bo zadolžila. Pravne osebe javnega sektorja na ravni Občine Braslovče (javni zavodi, javna podjetja in javni skladi, katerih ustanoviteljica je občina), se v letu 2012 ne smejo zadolževati, prav tako Občina Braslovče v letu 2012 ne bo izdajala poroštev.

V obdobju začasnega financiranja Občine Braslovče v letu 2013, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.

Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.