Odlok o proračunu Mestne občine Celje za leto 2012 (ODLO)

# Odlok o proračunu Mestne občine Celje za leto 2012 (ODLO) Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, 76/08,100/00 – odl. US, 79/09 in 51/10), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4) in 46. člena Statuta Mestne občine Celje (Uradni list RS, št. 41/95, 77/96, 37/97, 50/98, 28/99, 117/00, 108/01, 70/06 in 43/08) je Mestni svet Mestne občine Celje na 12. seji dne 13. 3. 2012 sprejel ## O D L O K o proračunu Mestne občine Celje za leto 2012

S tem odlokom se za Mestno občino Celje za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).

V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podskupine kontov. Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: +-------+-----------------------------------------+-------------+ | | | v eurih| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |A. |BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |I. |SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) | 58.060.751| +-------+-----------------------------------------+-------------+ | |TEKOČI PRIHODKI (70+71) | 48.552.059| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |70 |DAVČNI PRIHODKI | 35.610.596| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |700 |DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK | 24.540.596| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |703 |DAVKI NA PREMOŽENJE | 10.224.500| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |704 |DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE | 845.500| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |71 |NEDAVČNI PRIHODKI | 12.941.463| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |710 |UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD | 10.122.204| | |PREMOŽENJA | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |711 |TAKSE IN PRISTOJBINE | 14.000| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |712 |GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI | 348.000| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |713 |PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV | 290.300| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |714 |DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI | 2.166.959| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |72 |KAPITALSKI PRIHODKI | 3.778.136| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |720 |PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV | 575.000| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |721 |PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG | 0| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |722 |PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN | 3.203.136| | |NEOPREDMETENIH SREDSTEV | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |73 |PREJETE DONACIJE | 11.100| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |730 |PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV | 11.100| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |731 |PREJETE DONACIJE IZ TUJINE | 0| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |74 |TRANSFERNI PRIHODKI | 5.534.284| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |740 |TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH | 5.464.704| | |JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |741 |PREJETA SREDSTVA IZ DRŽ. PRORAČ. IZ | 69.580| | |SREDSTEV PRORAČUNA EU | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |78 |PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE | 185.172| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |787 |PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH | 185.172| | |INSTITUCIJ | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |II. |SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) | 61.714.851| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |40 |TEKOČI ODHODKI | 18.867.338| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |400 |PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM | 3.293.034| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |401 |PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO | 526.996| | |VARNOST | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |402 |IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE | 13.810.308| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |403 |PLAČILA DOMAČIH OBRESTI | 657.000| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |409 |REZERVE | 580.000| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |41 |TEKOČI TRANSFERI | 27.920.224| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |410 |SUBVENCIJE | 1.976.454| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |411 |TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM | 10.526.363| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |412 |TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN | 399.603| | |USTANOVAM | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |413 |DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI | 15.017.804| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |42 |INVESTICIJSKI ODHODKI | 12.436.156| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |420 |NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV | 12.436.156| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |43 |INVESTICIJSKI TRANSFERI | 2.491.133| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |431 |INVEST. TRANSF. PRAVNIM IN FIZIČNIM | 2.161.733| | |OSEBAM, KI NISO PU | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |432 |INVESTICIJSKI TRANSFERI PROR. UPORABNIKOM| 329.400| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |III. |PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I – II) | –3.654.100| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |B. |RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |IV. |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | 0| | |KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |75 |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | 0| | |KAPIT. DELEŽEV | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |750 |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 0| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |751 |PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV | 0| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |752 |KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE | 0| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |V. |DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0| | |DELEŽEV | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |44 |DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0| | |DELEŽEV | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |440 |DANA POSOJILA | 0| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |441 |POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN | 0| | |FINANČNIH NALOŽB | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |442 |PORABA SREDSTEV KUPNIN IZ NASLOVA | 0| | |PRIVATIZACIJE | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |VI. |PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE | 0| | |KAPITALSKIH DELEŽEV (IV – V) | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |C. |RAČUN FINANCIRANJA | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |VII. |ZADOLŽEVANJE | 4.500.000| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |50 |ZADOLŽEVANJE | 4.500.000| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |500 |DOMAČE ZADOLŽEVANJE | 4.500.000| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |VIII. |ODPLAČILA DOLGA | 2.330.122| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |55 |ODPLAČILA DOLGA | 2.330.122| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |550 |ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA | 2.330.122| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |IX. |SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU | –1.484.222| | |(I+IV+VII-II-V-VIII) | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ |X. |NETO ZADOLŽEVANJE (VII-VIII) | 2.169.878| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |XI. |NETO FINANCIRANJE (VI+X-IX) | 3.654.100| +-------+-----------------------------------------+-------------+ |XII. |STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31. 12.| 1.484.905| | |2010 | | +-------+-----------------------------------------+-------------+ Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. Posebni del proračuna do ravni podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku. Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.

Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta.

Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe oziroma med podprogrami v okviru glavnih programov odloča na predlog neposrednega uporabnika župan, v višini 20 %. Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu septembru in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji.

Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. Prevzete obveznosti iz tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.

Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet. Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.

Proračunska rezerva se v letu 2012 oblikuje v višini 50.000,00 evrov. Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 10.000,00 evrov župan.

V skladu z 42. členom ZJF se oblikuje splošna proračunska rezervacija v višini 530.000,00 evrov. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan.

Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2012 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 10.000,00 eurov.

Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2012 lahko zadolži do višine 4.500.000,00 eurov.

Mestna občina Celje v letu 2012 ne bo izdajala poroštev.

Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.